Aan makelaar opgelegde boete wegens het niet melden van een ongebruikelijke transactie verlaagd omdat de (feitelijke) onderbouwing van de boete onvoldoende draagkrachtig is. Verder oordeelt het Gerecht dat de boete wegens het niet voorafgaand aan het sluiten van een koopovereenkomst hebben vastgesteld van de identiteit van de cliënt terecht is opgelegd. Maar de boete wegens het vermeend onvoldoende maatregelen hebben getroffen om inzicht te verkrijgen in de eigendoms- en zeggenschapsstructuur van de cliënt is ten onrechte opgelegd
Samenvatting zaak In deze Arubaanse zaak is het volgende aan de orde. De Centrale Bank van Aruba (hierna: de Bank) heeft aan een N.V. (een makelaar/projectontwikkelaar/real estate agent) een bestuurlijke boete van (in totaal) Afl. 263.880 opgelegd wegens overtreding van artikel 5, tweede lid, artikel 8, eerste lid en 26, eerste lid, van de Landsverordening voorkoming en bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering (Lwtf), namelijk voor de volgende gestelde overtredingen: - ...
Veroordeling wegens het (structureel) opdracht hebben gegeven tot het opzettelijk onjuist doen van aangiften loonbelasting en het niet (tijdig) doen van aangiften BBO. Naast een deels voorwaardelijke gevangenisstraf is bij dit soort delicten geen taakstraf maar een geldboete aangewezen
Samenvatting zaak In deze Sint Maartense strafzaak is aan verdachte, directeur van een aannemersbedrijf, onder meer ten laste gelegd, kort samengevat, (1) het tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans alleen, opzettelijk onjuist en/of onvolledig gedaan hebben en/althans hebben laten doen van aangifte loonbelasting en/of premies volksverzekeringen van het bedrijf respectievelijk (2) het tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans alleen, opzettelijk niet, althans ...