OM brengt dagvaardingen uit in zaak Kwihi. Verdenkingen betreffen verduistering, oplichting, witwassen, belastingfraude en misbruik van functie (Aruba)
Het openbaar ministerie (OM) heeft aangekondigd dagvaardingen te versturen in de zaak Kwihi (of heeft zulks inmiddels reeds gedaan). In deze zaak worden zes personen verdacht, onder wie een voormalig minister van Transport, Communicatie en Primaire Sector. De verdenkingen hebben betrekking op verduistering, oplichting, witwassen, belastingfraude en misbruik van functie, gepleegd tussen november 2017 tot oktober 2021. Dit is bekendgemaakt met een nieuwsbericht op de website van het OM van ...
OM heeft zaak in onderzoek Mero inzake fiscale onregelmatigheden beëindigd na acceptatie en betaling van (lagere) transactie, waarmee strafvervolging van de baan is (Aruba)
Het Openbaar Ministerie (OM) heeft de strafzaak tegen het echtpaar dat verdacht werd van overtreding van artikel 68, eerste lid, onder a juncto tweede lid, van de Algemene landsverordening belastingen (ALB), beëindigd. Beide verdachten hebben een transactie geaccepteerd en betaald, waardoor strafvervolging wordt voorkomen. De zaak is hiermee afgedaan. Dit werd medio augustus 2026 bekendgemaakt met een nieuwsbericht op de website van het OM van Aruba alsmede met posts op ...
OM biedt verdachte in onderzoek Mero inzake fiscale onregelmatigheden transactie aan om strafvervolging te voorkomen
Het openbaar ministerie (OM) van Aruba heeft afgelopen woensdag 10 juni 2026 de verdachte in het onderzoek ‘Mero’ aangeboden een geldsom van Afl. 5000 te betalen om strafvervolging te voorkomen. Aan zijn echtgenote is dezelfde afdoening aangeboden. Dit is bekendgemaakt met een nieuwsbericht op de Facebookpagina van het OM. Onderzoek Mero In het onderzoek Mero moesten de verdachte en zijn echtgenote zich verantwoorden voor het plegen van fiscale delicten in ...
Geen medeplegersboete voor Nederlands belastingadvieskantoor na betrokkenheid bij een structuur met een statutair in Curaçao gevestigde vennootschap. Het door de inspecteur gestelde (kern)feit dat de feitelijke leiding van de vennootschap vanuit Nederland werd uitgeoefend is niet buiten redelijke twijfel komen vast te staan: verwijt dat het kantoor wist dat de vennootschap een fiscaal delict pleegde is niet overtuigend aangetoond
Samenvatting zaak In deze Nederlandse zaak is het volgende aan de orde. Belanghebbende is een in Nederland gevestigde vennootschap welke onder andere belastingadviesdiensten verricht (hierna: ‘het belastingadvieskantoor’). Het belastingadvieskantoor heeft zijn cliënt geadviseerd over de fiscale gevolgen van het op verschillende wijze beleggen van de vrijgekomen liquiditeiten. In dat kader heeft het belastingadvieskantoor aan de cliënt verschillende opties voorgelegd, waarna de cliënt heeft gekozen voor het zogenaamde Curaçao-scenario. A was ...
Veroordelingen tot voorwaardelijke gevangenisstraf voor het niet doen van aangifte winstbelasting (Curaçao)
Op vrijdag 15 maart jl. zijn vijf leidinggevenden van verschillende bedrijven veroordeeld tot een voorwaardelijke gevangenisstraf van 2 tot 4 maanden, met een proeftijd van 3 jaar, vanwege het meerdere jaren niet doen van aangifte winstbelasting. Zo is bekendgemaakt met een persbericht (NED) op de website van het Openbaar Ministerie Curaçao (klik hier om naar het persbericht in het Papiamentu te gaan). De onderhavige vonnissen zijn nog niet op rechtspraak.nl ...
MinFin waarschuwt voor ‘kans op strafblad’ bij niet tijdig indienen aangifte winstbelasting. Voorlopige aangifte winstbelasting 2023 en betaling verschuldigde belasting uiterlijk 2 april, de dinsdag na Pasen (Curaçao)
Winstbelastingplichtigen dienen uiterlijk dinsdag 2 april 2024 de voorlopige aangifte winstbelasting 2023 in te dienen en het verschuldigde bedrag aan winstbelasting af te dragen. Dit jaar geldt de genoemde datum van dinsdag 2 april omdat 31 maart op een zondag valt en omdat het op maandag 1 april Tweede Paasdag is. Zo is – enigszins geparafraseerd – bekendgemaakt met een persbericht dat gisteren, dinsdag 12 maart 2024, is geplaatst op ...
Beleid inzake tijdelijke aanscherping strafrechtelijke vervolging bij het niet doen van aangifte winstbelasting (Curaçao)
De Sectordirecteur Fiscale Zaken heeft op 10 januari 2024 beleid uitgevaardigd inzake de tijdelijke aanscherping van strafrechtelijke vervolging bij het niet doen van aangifte winstbelasting. In de inleiding van het beleid wordt door de Sectordirecteur Fiscale Zaken naar voren gebracht dat in de praktijk is komen vast te staan dat slechts om en nabij 55% van de belastingplichtigen voldoet aan de aangifte verplichtingen ter zake van de winstbelasting. In het ...
Recht tot strafvervolging voor verweten fiscale delicten door verjaring vervallen voor zover de feiten als overtreding ten laste zijn gelegd (onderzoek Colade). En vrijspraak van het als medepleger feitelijk leiding geven aan het door een vennootschap opzettelijk geen gevolg geven aan aangifteverplichtingen: aangifteplicht wordt niet door de wet maar door uitnodiging van de Inspecteur in het leven geroepen
Samenvatting zaak In deze Sint Maartense zaak is het volgende aan de orde. Aan de verdachte is, kortweg, onder ten 1e van de tenlastelegging verduistering als bedoeld in artikel 334 Wetboek van Strafrecht van de Nederlandse Antillen (SrNA) ten laste gelegd. Ook is aan de verdachte onder ten 4e primair en subsidiair en onder ten 5e primair en subsidiair onder meer ten laste gelegd dat hij al dan niet opzettelijk heeft gehandeld in ...
Ook in hoger beroep integrale vrijspraak van het opzettelijk onjuist doen van aangiften inkomstenbelasting
Samenvatting zaak Het Gemeenschappelijk Hof van Justitie heeft op donderdag 13 december 2018 de verdachte in deze fiscale strafzaak ook in hoger beroep integraal vrijgesproken van het opzettelijk onjuist doen van aangiften van de inkomstenbelasting. Zo blijkt uit een persbericht van het Hof van 13 december 2018. In eerste aanleg werd de verdachte bij vonnis van het Gerecht in eerste aanleg van Curaçao van 17 november 2017, zaaknummer 810.00001/17, ECLI:NL:OGEAC:2017:167 ...
Veroordeling wegens opzettelijk onjuist doen van aangiften loonbelasting en het niet (tijdig) doen van aangiften BBO. Bij rechtspersoon ligt het in de rede om een geldboete op te leggen
Samenvatting zaak In deze Sint Maartense fiscale strafzaak is aan verdachte - een rechtspersoon gevestigd te Sint Maarten - ten laste gelegd (kort samengevat) dat zij in de jaren 2006 tot en met 2010 opzettelijk één of meerdere aangiften loonbelasting onjuist en/of onvolledig heeft gedaan respectievelijk dat zij in de jaren 2006 en 2007 opzettelijk de aangiften belasting op bedrijfsomzetten (BBO) niet, althans niet binnen de gestelde termijn, heeft gedaan ...