Start registratie Nederlands UBO-register voor trusts en soortgelijke juridische constructies (Nederland)
Per 1 november 2022 moeten beheerders van trusts (trustees), fondsen voor gemene rekening en soortgelijke constructies, hun uiteindelijk belanghebbenden (‘UBO's’) registreren in het ‘UBO-register trusts’. Dit is bekendgemaakt met een nieuwsbericht op rijksoverheid.nl. Het UBO-register voor trusts en soortgelijke juridische constructies zorgt voor meer transparantie. Het maakt het voor criminelen lastiger om zich te verschuilen achter zulke constructies. Door deze transparantie draagt het register bij aan het voorkomen van witwassen, ...
Jaaroverzicht FIU-Nederland 2021 met aantallen ongebruikelijke transacties per meldersgroep (waaronder belastingadviseurs) in Caribisch Nederland (Caribisch Nederland)
Onlangs is het jaaroverzicht over 2021 van de FIU-Nederland (Financial Intelligence Unit) gepubliceerd. Klik hier om naar het jaaroverzicht op officielebekendmakingen.nl te gaan. Uit de in het jaaroverzicht opgenomen cijfers kan worden afgeleid dat gedurende het jaar 2021 door belastingadviseurs in Caribisch Nederland 10 meldingen zijn gedaan van ongebruikelijke transacties. Zie hierna meer over dit onderwerp. Algemeen In het jaaroverzicht wordt gerapporteerd dat gedurende het jaar (2021) 1.997 meldingsplichtige instellingen ...
Implementatiebesluit registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies in het Staatsblad (Nederland)
Op 2 mei 2022 is het Besluit van 8 april 2022, houdende regels met betrekking tot de registratie van uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies ter implementatie van artikel 31 van de gewijzigde vierde anti-witwasrichtlijn (Implementatiebesluit registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies), uitgegeven en geplaatst in het Staatsblad van het Koninkrijk der Nederlanden, jaargang 2022, nr. 168 (Stb. 2022, 168). Dit besluit strekt tezamen met ...
Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies in het Staatsblad (Nederland)
Op 16 december 2021 is de Wet van 24 november 2021, houdende regels met betrekking tot de registratie van uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies ter implementatie van artikel 31 van de gewijzigde vierde anti-witwasrichtlijn (Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies) uitgegeven en geplaatst in het Staatsblad van het Koninkrijk der Nederlanden, jaargang 2021, no. 610 (Stb. 2021, 610). Deze wet wijzigt de Wet ...
Regeling uiteindelijk belanghebbende LWTF in het Afkondigingsblad (Aruba)
Op 17 september 2021 is de Ministeriële regeling van 14 september 2021 ter uitvoering van de artikel 1, derde lid, van de Landsverordening voorkoming en bestrijding witwassen en terrorismefinanciering (zie hierna) (Regeling uiteindelijk belanghebbende LWTF) uitgegeven in het Afkondigingsblad van Aruba, jaargang 2021, no. 153 (AB 2021 no. 153). In deze ministeriële regeling wordt vastgesteld wie in het geval van een vennootschap of rechtspersoon, niet zijnde een stichting, respectievelijk in ...
Landsverordening inzake algehele herziening AML/CFT-wetgeving en Landsbesluit inwerkingtreding in het Afkondigingsblad, ook van belang voor belastingadviseurs als ‘aangewezen niet-financiële dienstverleners’ (Aruba)
Op 2 september 2021 is de Landsverordening van 27 augustus 2021 tot wijziging van de Landsverordening voorkoming en bestrijding witwassen en terrorismefinanciering (AB 2011 no. 28), het Wetboek van Strafrecht van Aruba (AB 2012 no. 24), de Sanctieverordening 2006 (AB 2007 no. 24), de Landsverordening meldplicht in- en uitvoer contant geld (AB 2000 no. 27), de Landsverordening vrije zones 2000 (AB 2000 no. 28), de Landsverordening toezicht kredietwezen (AB 1998 ...
Meldpunt Ongebruikelijke Transacties (MOT) wijzigt naam in Financial Intelligence Unit van Aruba (FIU-ARUBA) (Aruba)
Het Meldpunt Ongebruikelijke Transacties (MOT) wijzigt zijn naam in Financial Intelligence Unit van Aruba (FIU-ARUBA). Dit is bekendgemaakt met een nieuwsbericht op de algemene website van de overheid van Aruba. Binnenkort zal de Staten de wet behandelen om de nieuwe naam officieel te maken. De naamswijziging is in het Engels, zodat deze effectief aansluit bij internationale praktijken en 'herhaalt' dat de taken en verantwoordelijkheden van de FIU meer omvatten dan ...
Wetsvoorstel implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies (Nederland)
Op 23 april 2021 is het voorstel van wet houdende regels met betrekking tot de registratie van uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies ter implementatie van artikel 31 van de gewijzigde vierde anti- witwasrichtlijn (Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies) aangeboden aan de Tweede Kamer der Staten-Generaal. Klik hier voor de Memorie van Toelichting bij het wetsvoorstel. Voor alle stukken in dit kamerdossier, klik ...